En un escenari econòmic on la inflació encara ronda el 3 % a Espanya i els tipus d'interès es mantenen baixos, les demandes d'accés a liquiditat creixen entre els estalviadors. A més, recents reformes normatives han obert noves possibilitats per a la gestió dels plans de pensions, sumant pressió sobre bancs i gestors de productes d'estalvi a llarg termini.
Des de gener de 2025, una de les novetats més destacades és la possibilitat de rescatar aportacions de plans de pensions amb més de deu anys d'antiguitat, encara que no s'estigui jubilat. La mesura, derivada d'un reial decret aprovat el 2018, suposa un gir important en comparació amb els criteris anteriors que només permetien rescats per jubilació, incapacitat, atur prolongat o malaltia greu.
Entrar en la liquiditat anticipada sense necessitat de més requisits representa una eina crucial en temps de tensió econòmica per a moltes famílies.
Banc Santander adapta la seva oferta per facilitar l'accés
Banc Santander ha comunicat que permet rescatar fons aportats amb anterioritat al 31 de desembre de 2015, juntament amb els rendiments generats, si compten amb una antiguitat mínima de deu anys. Això representa una porta oberta per a centenars de milers de clients que volen alleujar tensions financeres sense esperar a la jubilació.
El procés és senzill: el partícip ha de sol·licitar el rescat a la seva oficina o seu digital, especificant si vol rebre'l en un únic pagament (capital), en rendes periòdiques o en una fórmula mixta. Cada modalitat implica efectes fiscals diferents, i Santander recomana una anàlisi personalitzada abans de triar la forma i el moment del rescat.
Avantatges i riscos fiscals del rescat anticipat
Encara que disposar de diners abans pot ser crucial, el rescat total pot provocar una pujada significativa en la tributació de l'IRPF, ja que els fons recuperats s'imputen com a rendiments del treball. Qui rescati tots els drets d'una sola vegada podria arribar a trams impositius elevats, especialment si ja compta amb altres ingressos.
Hi ha mecanismes que permeten pal·liar aquesta càrrega fiscal. Santander recorda que les aportacions anteriors a desembre de 2006 gaudeixen d'una reducció del 40 % si es rescaten en capital. Aquesta reducció només s'aplica al primer rescat en capital després de la contingència i es pot fer per pla, optimitzant l'impacte fiscal. A més, rescatar en forma de rendes o de manera mixta redueix l'impacte fiscal en repartir els ingressos en diversos anys.
Incentius addicionals i aposta per la sostenibilitat
Santander també ha reforçat el seu posicionament oferint incentius a qui traspassi fons des d'altres entitats. El banc està promovent una bonificació de fins al 6 % per a traspassos a plans d'inversió a favor dels criteris ASG (ambientals, socials i de governança), sempre que es mantingui la inversió entre cinc i vuit anys.
D'entre les opcions disponibles, la gamma “Mi Proyecto Santander ASG” permet ajustar-se de manera automàtica al perfil i cicle de vida de l'estalviador, reduint progressivament l'exposició al risc a mesura que s'acosta la jubilació.
Valoració crítica i conclusions d'un expert bancari
L'obertura d'aquesta finestra de liquiditat anticipada marca una fita en la gestió de plans de pensions individuals a Espanya. Permet afrontar amb més autonomia situacions financeres urgents, però també exigeix un equilibri entre la necessitat immediata i l'objectiu d'estalvi a llarg termini. El risc fiscal és real i requereix assessorament. L'estratègia més eficient pot no ser rescatar-ho tot de cop, sinó estudiar una fórmula combinada, com rescats periòdics o capital parcial.
A més, els incentius lligats a la sostenibilitat i diversificació apunten cap a una banca que busca adaptar-se a les noves demandes de responsabilitat financera. Banc Santander sembla liderar aquesta trajectòria, combinant flexibilitat amb propostes alineades a criteris ASG.